資金繰りが苦しい時に社長が最初にすべきこと｜返済がきつい・リスケ相談・資金ショート回避まで徹底解説
「資金繰り 改善」「資金繰り 相談」「資金繰り どうすれば」と検索してこのページにたどり着いた社長は、おそらくすでに資金繰りの行き詰まりや、今後の資金ショートの危険性を強く感じているはずです。
実際に多くの社長が次のようなキーワードで情報を探しています。
- 借入 返済 きつい
- 返済 できない 相談
- 返済猶予 方法
- リスケ 方法
- リスケ 相談
- コロナ融資 返済 苦しい
- 銀行 返済 重い
- 資金ショート 危ない
- 黒字倒産 理由
- 支払いできない 会社
Plow株式会社は認定支援機関として、大阪を中心に数多くの企業の資金繰り改善と再建を支援しています。この記事では、現場で圧倒的に効果のあった方法をもとに、資金繰りが苦しい時に社長がまず取るべき行動を体系的に解説します。
- 資金繰りが苦しくなる“本当の理由”
- 返済がきつい時の対処法と正しい優先順位
- 返済猶予（リスケ）を成功させる準備
- 黒字倒産を引き起こすキャッシュフローの構造
- 経営改善計画による再建の進め方
1．資金繰りが苦しくなる理由は「利益不足」ではなく「キャッシュフローのアンバランス」
資金繰りが苦しくなる原因の多くは、「売上が落ちた」よりも、
・返済負担が重すぎる
・キャッシュイン（入金）とキャッシュアウト（支払い）のタイミングがずれている
・税金の支払いが一気に来る
という、いわゆるキャッシュフローのアンバランスにあります。
とくに2024年以降は、コロナ融資の元本返済が本格化し、月の返済額が10〜30万円増えた企業が急増しています。
■ 黒字でも資金ショートする理由
たとえば利益が月50万円出ていても、返済が月70万円あれば、毎月20万円キャッシュが減るので、黒字でも資金ショートしてしまいます。
さらに黒字倒産の本質は、このようなキャッシュフローのアンバランスに加えて、消費税に代表される税金の支払い負担が重なることが大きな要因です。
利益は出ているのにキャッシュがない、という矛盾が起きるのです。
これが「黒字倒産 理由」で検索される現象です。
キャッシュフローこそ経営の“生命線”。
2．資金繰りが限界を迎える前に社長がまずやるべきこと
焦って行動すると、かえって信用を失ったり、資金繰りを悪化させるケースが非常に多いです。
まずは次の3つだけ実行してください。
① 今後6か月の資金繰り表を作る
資金ショートの時期を把握しなければ、改善策の打ち手が決まりません。
最低限以下の項目が必要です。
- 売上見込み
- 仕入・外注費
- 給与・家賃などの固定費
- 借入返済（元本＋利息）
- 税金・社会保険
これだけで、いつ「危ない」状況になるかが見えるようになります。
② 返済が重たい借入をリスト化する
資金繰り改善は、「返済の重さ」を可視化することから始まります。
- 月返済額が大きい借入
- コロナ融資で据置が終わったもの
- 複数銀行の返済が重なっているもの
- 運転資金なのに短期返済されているもの
返済がきつい＝リスケ検討の対象になります。
③ 銀行・仕入先・従業員には「まだ相談しない」
準備なしで相談すると、「見通しなし」と判断され、逆効果になることがあります。
“誰にどのタイミングで何を伝えるか”を整理することが重要。
3．返済がきつい時の「返済猶予（リスケ）」の正しい進め方
「返済猶予 方法」「リスケ 方法」「リスケ 相談」「金融支援」などと検索する企業がここ数年で急増しています。
経営改善計画は、「再建の可能性がある企業」が金融機関の協力を得ながら立て直しを図るための正式な計画書です。
■ 金融支援成功に必要な書類
- 今後1年の資金繰り表
- 返済が重くなった理由（数字で説明）
- 利益改善の根拠
- 経営改善計画書（簡易版でも可）
感情ではなく、数字と計画で説明すること。
4．コロナ融資の返済が苦しい企業が急増している背景
「コロナ融資 返済 苦しい」で検索する企業の背景には、以下の共通点があります。
- 据置期間が終わり、返済額が一気に増えた
- 原価高騰・人件費増で利益が減った
- 返済額増加→運転資金不足→仕入が圧迫
- 売上低下と支払い負担が同時に発生
この悪循環に陥る企業が非常に多いです。
5．黒字倒産の正体は「キャッシュフローの乱れ」と「税金の衝撃」
黒字倒産は以下の条件が重なったときに発生します。
- 利益より返済が多い
- 売掛金の入金サイトが長い
- 仕入や外注費の支払いが先になる
- 設備投資でキャッシュが流出する
- そして“消費税など税金の支払いが重くのしかかる”
特に消費税は、利益とは関係なく「預かった税金」を納めるため、資金繰りが悪化しやすい大きな要因です。
6．支払いできない会社がまず取るべき3つの行動
① 仕入先・銀行に説明する前の準備を整える
見切り発車の相談は逆効果。資料を整えてから動くのが鉄則です。
② すぐ効く現場改善を行う
- 粗利改善（値上げ・原価見直し）
- 不要な固定費の削減
- 収益性の低いサービスの棚卸し
③ 経営改善計画を作成する
返済猶予（リスケ）や金融機関との協議を進めるための“正式な根拠資料”になります。
7．経営改善計画で実現できること
- 返済期間の延長による毎月返済額の圧縮
- 一定期間の返済猶予（ケースによる）
- 金融機関との対話がスムーズになる
- 改善計画の見える化で社内の動きが統一される
- 再建可能性の提示により支援を受けやすくなる
8．まとめ｜資金が苦しい時こそ「正しい順番」で動けば再建できる
資金繰りが苦しいと焦りがちですが、正しい順番で動けば企業は必ず立て直せます。
- 資金繰り表の作成
- 返済負担の大きい借入を把握
- 銀行に単独で行かない（専門家に相談）
- 返済猶予（リスケ）の準備
- 経営改善計画の作成
Plow株式会社は大阪の認定支援機関として、多くの中小企業の再建に携わってきました。
経営改善計画の作成や資金繰り相談は、どうぞお気軽にお問い合わせください。
「返済が重い」「資金繰りが苦しい」「どこに相談すれば良いか分からない」という場合は、
以下からお気軽にご相談ください。
