資金繰りが苦しいときの相談先はどこ？｜経営改善計画と認定支援機関Plowの役割
「返済が重くて、毎月お金が残らない」「税金・社保の支払いが怖い」「でも銀行や税理士には本音を言いづらい」──。
そんな状態になったとき、最初にどこへ相談すればいいのか、迷う社長はとても多いです。
本記事は、資金繰りに不安を抱える中小企業の経営者に向けて、相談先の選び方と、国の制度である経営改善計画、そしてその支援を行う認定支援機関Plowの役割を分かりやすくまとめたものです。
「うちもそろそろ危ないかもしれない」「このまま放っておいていいのか」
と感じている社長は、ぜひ最後まで読んでいただき、倒れる前に打てる手を一緒に整理していきましょう。
資金繰りが苦しいとき、社長が最初にやりがちな3つの行動
資金繰りが苦しくなったとき、多くの会社で共通して見られる行動パターンがあります。
① とりあえず借入を増やそうとする
一番多いのが、「とりあえず追加融資を頼んでみる」という行動です。
もちろん短期的には資金繰りが楽になりますが、根本的な問題が解決されていないと、半年〜1年後にさらに苦しくなります。
② 税理士に相談するが、「様子を見ましょう」で終わる
税理士は数字の専門家ですが、全員が金融機関との交渉や経営改善計画に詳しいとは限りません。
「とりあえず今期は我慢ですね」「様子を見ましょう」で終わってしまうケースも少なくありません。
③ 誰にも言えず、ひとりで抱え込む
借入の状況や資金繰りの悩みは、社内でも話しづらいテーマです。
結果として、社長が一人で夜中に検索しながら悩み続けるという状態になりがちです。
本来であれば、こうした状態こそ、「経営改善計画」や「認定支援機関」を活用すべきタイミングです。
経営改善計画とは何か？ざっくりイメージだけ押さえよう
経営改善計画とは、簡単に言うと「返済が重い会社が、銀行と話し合いながら立て直していくための正式な再スタート計画」です。
- 3〜5年間の売上・利益・キャッシュフローの見通し
- 返済額をどの程度・どのスピードで見直すか
- どのような改善策（コスト削減・収益改善）を取るか
- 銀行との合意内容（リスケ・条件変更 など）
これらをまとめた「計画書」を作成し、金融機関と共有・合意することで、
- 毎月の返済額を一旦軽くする
- 資金繰りを安定させる
- 本業の立て直しに集中できる
といった状態を目指していきます。
なぜ「認定支援機関」に相談する必要があるのか？
経営改善計画をきちんと進めるには、認定経営革新等支援機関（認定支援機関）への相談が前提になります。
これは、中小企業庁が「中小企業の経営支援ができる」と認めた専門家です。
認定支援機関に頼むメリット
- 銀行側の目線を理解した計画を作れる
- 国の制度を使うことで、計画策定費用の補助が受けられる
- 決算書・資金繰り・銀行交渉までをワンストップで相談できる
- 計画書を作って終わりではなく、モニタリング（伴走支援）まで受けられる
「銀行にそのまま相談する」と、どうしても銀行寄りの視点になりがちです。
一方で、認定支援機関は会社側の立場に立ちながら、銀行ともきちんと話ができる存在です。
Plowは「実業も営む認定支援機関」だから言えることがある
Plow株式会社は、経営改善計画や資金繰り支援を行う認定支援機関であると同時に、
抹茶や味付海苔などの自社商品を製造・販売するメーカーでもあります。
つまり、私たちは机上のコンサルではなく、リアルな現場を知っている支援機関です。
- 在庫が増えすぎて資金が詰まりかけた経験
- 新商品開発やEC投資で一時的に資金が苦しくなる局面
- 売上の波と支払いサイトが合わず、キャッシュが減っていく怖さ
こういった現場感覚を持ったうえで、数字（決算書）と金融機関のロジックを織り交ぜながら、経営改善計画を一緒に作っていきます。
「数字だけ見て指示されるのは嫌だ」「現場を知らない人には相談しにくい」という社長ほど、Plowのようなスタイルを評価してくださるケースが多くあります。
Plowに相談すると、具体的に何をしてくれるのか
① 決算書3期分＋試算表をもとに「今の位置」を見える化
まずは、過去3期分の決算書と直近の試算表をお預かりし、次のようなポイントを整理します。
- 本業の力（本当に利益が出ているのか）
- 返済額が適正かどうか（利益とのバランス）
- 債務超過・自己資本比率の状況
- どこでキャッシュが減っているのか
この段階で、「資金繰りが苦しい本当の理由」がかなりはっきり見えてきます。
② 資金繰りを「今すぐ」と「中長期」に分けて整理する
次に、「今すぐの資金繰り」と「今後3〜5年の立て直し」を切り分けて考えます。
- 当面の支払いをどう乗り切るか
- 返済条件をどの程度見直す必要があるか
- 本業でどの程度の利益が出せそうか
- 固定費の削減・収益改善の余地はどこにあるか
ここまで整理すると、「何から手を付ければいいか」がかなりクリアになり、社長の表情が少し楽になる場面が多いです。
③ 経営改善計画が適切かどうかを一緒に判断する
すべての会社がいきなり経営改善計画をすべき、というわけではありません。
Plowでは、次のような視点で経営改善計画を使うかどうかを一緒に判断します。
- 返済負担が利益に対して明らかに重すぎるか
- 今後も売上・利益の改善余地が見込めるか
- 銀行との関係性や借入状況はどうか
そのうえで、経営改善計画を活用するのがベストと判断した場合、正式な手続きやスケジュールをご提案します。
「今はまだギリギリ…」というタイミングこそ、相談すべき
多くの会社は、本当に資金が尽きかけてから相談に来られます。
しかしその段階では、取れる選択肢がかなり限られてしまいます。
一方で、「まだ何とか支払えているが、このままいくと危ないかも」という段階であれば、
- 返済計画を早めに見直す
- 投資と回収のバランスを整える
- 利益の出方とキャッシュの増え方を揃える
といった、前向きな打ち手を選ぶことができます。
Plowとしても、「まだ間に合うタイミング」でご相談いただく方が、提案できる選択肢は確実に増えます。
まとめ：資金繰りに不安を感じたら、まずは認定支援機関Plowへ
資金繰りの悩みは、誰にも相談しにくいテーマです。
しかし、相談が遅れるほど選べる手は減っていくのも現実です。
経営改善計画は、国の制度を活用しながら、会社と銀行の両方にとって無理のない形で立て直していくための公式ルートです。
そして、その入口に立ち、社長と一緒に考える役割を担っているのが認定支援機関です。
Plowは、実業も営む認定支援機関として、机上の計画ではなく、現場感のある経営改善を一緒に考えていきます。
「このままだと危ない気がする」「返済と税金で、正直しんどい」という方は、まだ大丈夫なうちに一度ご相談ください。
